À retenir : le PER est un contrat d'épargne bloqué jusqu'à la retraite, dont les versements volontaires sont déductibles du revenu imposable dans la limite de votre plafond épargne retraite. La sortie s'effectue en capital, en rente viagère ou les deux, et cinq cas de déblocage anticipé existent, dont l'achat de la résidence principale. Nos partenaires de Larche établissent ce comparatif gratuitement.
PER à Larche : l'intérêt d'ouvrir votre plan dès maintenant
Chaque année non utilisée, votre plafond de déduction se reporte trois ans, puis disparaît définitivement. Avec une TMI de 30 %, 5 000 € versés se traduisent par 1 500 € d'impôt économisé. L'avantage croît mécaniquement avec votre tranche marginale : à 41 %, le gain devient très net.
Beaucoup d'épargnants de Larche s'en servent pour amortir fiscalement une année exceptionnelle. Le rôle du conseiller est de calibrer le versement de fin d'année : ni trop peu, ni au-delà du plafond utile.
PER individuel ou assurance-vie : le bon arbitrage
Le PER individuel
Souscrit à titre personnel, il a remplacé PERP et Madelin et convient à la majorité des épargnants de Larche.
Le PER collectif
Financé par la participation, l'intéressement et l'abondement, il offre un rendement fiscal imbattable quand l'employeur abonde.
L'assurance-vie, elle, reste liquide à tout moment et bénéficie d'une fiscalité successorale avantageuse, mais ne procure aucune déduction à l'entrée. Pour beaucoup de foyers de Larche, la réponse n'est pas « l'un ou l'autre » mais un dosage entre les deux.
Combien coûte un PER : frais et versements
Ordres de grandeur constatés sur le marché — les frais réels de votre contrat sont détaillés dans l'étude.
| Poste | Fourchette courante | Ce qu'il faut viser |
|---|
| Frais sur versement | 0 % à 5 % | 0 % (contrat en ligne) |
| Frais de gestion fonds euros | 0,60 % à 1,00 % | ≤ 0,70 % par an |
| Frais de gestion unités de compte | 0,60 % à 1,20 % | ≤ 0,80 % par an |
| Frais d'arbitrage | 0 % à 1 % | 0 %, arbitrages illimités |
| Frais de transfert (avant 5 ans) | 0 % à 1 % | 0 % après 5 ans (plafond légal) |
| Frais d'arrérages (rente) | 0 % à 3 % | ≤ 1 % si sortie en rente |
| Versement initial minimum | 100 € à 1 500 € | ≤ 500 € |
| Versement programmé minimum | 25 € à 150 € / mois | ≤ 50 € / mois |
Comment se passe votre étude à Larche
- Vous remplissez le court formulaire de contact.
- Vous êtes rappelé sous 24h par un conseiller intervenant sur Larche.
- Il calcule votre plafond déductible et votre économie d'impôt estimée.
- Vous obtenez par écrit la comparaison de 2 ou 3 contrats retenus.
- Vous décidez librement de souscrire — ou non.
Que devient votre PER à la retraite
Au dénouement, le capital issu des versements déduits rejoint votre revenu imposable ; les plus-values, elles, sont taxées à 30 %. C'est pourquoi le PER est surtout gagnant lorsque votre tranche à la retraite sera plus basse qu'aujourd'hui. Nos experts sur Larche modélisent ces deux trajectoires avant signature.
Vos questions sur le Plan Épargne Retraite à Larche
Quel est le plafond de déduction d'un PER ?
Pour un salarié, la déduction est plafonnée à 10 % des revenus professionnels de l'année précédente, dans la limite de 8 fois le PASS, avec un plancher égal à 10 % du PASS. Les indépendants disposent d'un calcul spécifique plus favorable. Les plafonds non utilisés des trois années précédentes se cumulent, et ceux du conjoint peuvent être mutualisés. Votre conseiller à Larche récupère ce montant exact sur votre dernier avis d'imposition.
Peut-on débloquer un PER avant la retraite ?
Oui, dans six situations : acquisition de la résidence principale, invalidité, décès du conjoint ou partenaire de PACS, expiration des droits au chômage, surendettement, et cessation d'activité non salariée après liquidation judiciaire. En dehors de ces cas, l'épargne reste bloquée jusqu'au départ en retraite. Le déblocage pour résidence principale est de loin le plus utilisé par les souscripteurs de Larche.
Peut-on transférer un PERP, un Madelin ou un article 83 vers un PER ?
Oui. Tous les anciens contrats retraite (PERP, Madelin, PREFON, article 83, PERCO) sont transférables vers un PER. Les frais de transfert sont plafonnés à 1 % et deviennent nuls après cinq ans de détention. Ce transfert permet souvent de réduire fortement les frais de gestion et d'accéder à une sortie en capital que les anciens contrats n'autorisaient pas. Un conseiller de Larche vérifie l'intérêt du transfert au cas par cas.
Vaut-il mieux sortir en capital ou en rente viagère ?
La sortie en capital fractionné convient à la majorité des épargnants : elle permet d'étaler l'imposition sur plusieurs années et laisse le capital transmissible aux héritiers. La rente viagère sécurise un revenu à vie mais fait perdre le capital au décès, sauf option de réversion. Le choix dépend de votre espérance de vie estimée, de votre patrimoine et de vos objectifs de transmission.
Le PER est-il intéressant si je suis peu imposé ?
Si votre tranche marginale est de 0 % ou 11 %, l'avantage fiscal reste modeste et l'assurance-vie est généralement préférable car votre épargne demeure disponible. Vous pouvez toutefois opter pour des versements non déduits, qui rendent la sortie en capital exonérée d'impôt sur le revenu. Un conseiller de Larche tranche ce point dès le premier échange.
Combien coûte l'accompagnement ?
L'étude, le calcul de plafond et le comparatif de contrats sont entièrement gratuits pour vous : le conseiller est rémunéré par l'établissement retenu si — et seulement si — vous décidez de souscrire. Vous ne réglez aucun honoraire, aucun frais de dossier, et vous restez libre de ne pas donner suite.
Quel montant verser sur un PER chaque année ?
La règle pratique consiste à verser le montant qui vous ramène au bas de votre tranche marginale, sans dépasser votre plafond disponible ni fragiliser votre épargne de précaution. Un versement programmé mensuel lisse par ailleurs les points d'entrée sur les marchés. Votre étude personnalisée pour Larche indique le montant optimal à verser avant le 31 décembre.
Votre étude PER à Larche, gratuite et sans engagement
Plafond déductible, économie d'impôt, frais réels : tout est chiffré avant toute décision.
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